¿QUÉ ES EL ROLLING FORECAST?

 

En un entorno financiero en constante cambio, la capacidad de adaptación es clave para alcanzar el éxito. Aquí es donde entra en juego el rolling forecast, una herramienta que permite a las empresas ajustar continuamente sus previsiones financieras de manera continua.

 

Si nunca has oído hablar del rolling forecast, en este artículo te explicaremos en detalle cómo funciona, sus diferencias con el forecast tradicional, y cómo implementarlo de manera efectiva en tu organización, sigue leyendo.

 

¿Cómo funciona el rolling forecast?

 

El rolling forecast es un proceso de planificación financiera que, a diferencia de las previsiones tradicionales (que suelen realizarse una vez al año), se actualiza regularmente. Este enfoque continuo permite a las empresas ajustar sus expectativas y planificaciones en respuesta a cambios en el mercado, lo que lo convierte en una herramienta más flexible y adaptativa.

 

Estas son algunas de las características del rolling forecast:

• Actualización periódica: a diferencia de las previsiones anuales tradicionales, en un rolling forecast las previsiones se revisan y actualizan de manera regular, como cada mes o trimestre. Esto permite incorporar los datos más recientes y ajustar las previsiones según sea necesario.
• Horizonte móvil: en lugar de tener un horizonte fijo que cubre el año fiscal, el rolling forecast extiende el horizonte de previsión continuamente. Por ejemplo, si se realiza trimestralmente, siempre se estaría planificando los próximos 12 o 18 meses desde el punto actual.
• Enfoque en los datos más recientes: el rolling forecast se basa en datos actualizados, reflejando siempre la situación más reciente de la empresa y del mercado. Esto es crucial para tomar decisiones informadas y adaptativas.
• Integración con la estrategia: al ser un proceso continuo, el rolling forecast se integra directamente con la estrategia empresarial, permitiendo a la empresa ajustar sus objetivos y recursos en función de los cambios que se produzcan.

Diferencias entre el forecast y el rolling forecast

 

Tanto el forecast tradicional como el rolling forecast son herramientas útiles para la planificación financiera, pero difieren en su enfoque y metodología. A continuación, presentamos una tabla comparativa para entender mejor estas diferencias:

 

 

Como se puede ver, el rolling forecast ofrece una mayor flexibilidad y adaptabilidad, lo que lo convierte en una herramienta valiosa para empresas que operan en entornos dinámicos.

 

¿Cómo se hace un rolling forecast?

 

Implementar un rolling forecast puede parecer un desafío al principio, pero con los pasos adecuados, tu empresa puede beneficiarse enormemente de esta herramienta. Te explicamos cómo hacerlo:

1. Define el horizonte de previsión. Determina cuántos meses o trimestres cubrirá tu rolling forecast. Una práctica común es mantener un horizonte de 12 a 18 meses.
2. Establece la frecuencia de actualización. Decide con qué frecuencia se actualizarán las previsiones. Lo más común es hacerlo mensual o trimestralmente.
3. Recopila datos relevantes. Reúne los datos financieros más recientes, como ingresos, gastos, y cualquier otro indicador clave de rendimiento. La precisión de estos datos es crucial para el éxito del rolling forecast.
4. Revisa y ajusta. Utiliza los datos recopilados para revisar las previsiones existentes. Ajusta los objetivos y recursos en función de los cambios en el mercado o en la situación financiera de la empresa.
5. Comunicación y alineación. Asegúrate de que todos los departamentos involucrados estén alineados con las nuevas previsiones y comprendan cómo afectan a sus responsabilidades.
6. Monitoriza y mejora. Después de cada ciclo de actualización, evalúa el proceso para identificar áreas de mejora. El objetivo es hacer que el rolling forecast sea cada vez más preciso y útil.

Ventajas de hacer un rolling forecast

 

Implementar un rolling forecast en tu empresa puede ofrecer numerosas ventajas, especialmente en un entorno de negocios en constante cambio. Aquí te presentamos algunas de las más destacadas:

• Mayor flexibilidad: permite ajustar las previsiones de manera continua, lo que es esencial en mercados volátiles.
• Mejora la toma de decisiones: al basarse en datos actualizados, las decisiones empresariales pueden ser más informadas y precisas.
• Mejor alineación con la estrategia: facilita la alineación continua de la planificación financiera con los objetivos estratégicos de la empresa.
• Reducción de riesgos: al actualizar las previsiones regularmente, es posible identificar y reducir riesgos de manera más efectiva.
• Optimización de recursos: permite reasignar recursos de manera más eficiente en función de las necesidades cambiantes.

Inconvenientes de hacer un rolling forecast

 

Aunque el rolling forecast tiene muchas ventajas, también presenta ciertos inconvenientes que es importante considerar:

• Mayor carga de trabajo: la actualización continua de las previsiones puede ser laboriosa y consumir tiempo.
• Dependencia de datos precisos: requiere que los datos financieros estén siempre actualizados y sean precisos, lo que puede ser un reto.
• Posible resistencia al cambio: algunos empleados pueden resistirse a la implementación de un proceso de planificación continua, especialmente si están acostumbrados a previsiones anuales.
• Costos adicionales: implementar y mantener un rolling forecast puede implicar costos adicionales en términos de software, capacitación y recursos.

En definitiva, el rolling forecast es una herramienta que puede transformar la forma en que tu empresa planifica y se adapta a un entorno cambiante. Aunque su implementación puede requerir un esfuerzo inicial significativo, las ventajas en términos de flexibilidad, precisión y alineación estratégica lo convierten en una inversión valiosa.

 

Esperamos que este artículo te haya resultado útil. Si quieres seguir aumentando tus conocimientos financieros, ¡no te pierdas nuestros contenidos en Al Día con EVO.